2021年第5號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》規(guī)定，啟東市審計(jì)局于2021年6月完成了呂四中心漁港三島市政道路工程項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、立項(xiàng)及用地情況

呂四中心漁港三島市政道路工程項(xiàng)目未單獨(dú)立項(xiàng)，項(xiàng)目包含在呂四國家中心漁港擴(kuò)建工程項(xiàng)目中。工程投資估算價(jià)9066萬元，資金來源自籌。

二、建設(shè)管理情況

該項(xiàng)目建設(shè)單位為江蘇啟東呂四港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“呂四港開發(fā)區(qū)”），設(shè)計(jì)單位為南通市市政工程設(shè)計(jì)院有限責(zé)任公司，一標(biāo)段施工單位為上海崇明三星市政建筑工程有限公司，二標(biāo)段施工單位為蘇州中寶市政園林工程有限公司，三標(biāo)段施工單位為無錫大誠建設(shè)有限公司，監(jiān)理單位為南通市泛華建設(shè)監(jiān)理有限責(zé)任公司。

（二）招投標(biāo)情況

因特殊原因，該項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位根據(jù)啟東市重特大項(xiàng)目專題會(huì)辦會(huì)議紀(jì)要確定，項(xiàng)目監(jiān)理及施工單位面向社會(huì)公開招標(biāo)確定。

（三）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收情況

三個(gè)標(biāo)段于2016年2月23日開工，由呂四港開發(fā)區(qū)于2017年1月組竣工驗(yàn)收，工程質(zhì)量評(píng)定為合格工程。

三、審計(jì)結(jié)果

呂四中心漁港三島市政道路工程一至三標(biāo)段工程竣工決算金額8091.07萬元，其中：一標(biāo)段2678.9萬元（審定投資額2536.51萬元，待攤投資額142.39萬元），二標(biāo)段2691.49萬元（審定投資額2548.44萬元，待攤投資額143.05萬元），三標(biāo)段2720.68萬元（審定投資額2576.07萬元，待攤投資額144.61萬元）。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見

（一）工程在未取得規(guī)劃許可證、建設(shè)工程許可證、施工許可證等情況下開工建設(shè)。

（二）未按招標(biāo)文件要求，在發(fā)出中標(biāo)通知書后30天內(nèi)簽訂合同。

（三）履約保證金繳納不規(guī)范。一是設(shè)計(jì)合同中未約定履約保證金。二是監(jiān)理單位未繳納履約保證金。三是延期繳納履約保證金。

（四）多分?jǐn)傌?cái)務(wù)成本。呂四中心漁港三島市政道路工程一至三標(biāo)段應(yīng)分?jǐn)傌?cái)務(wù)成本37.06萬元，實(shí)際賬面分?jǐn)?146.16萬元，多分?jǐn)?109.1萬元。啟東呂四港口投資有限公司根據(jù)相關(guān)規(guī)定在項(xiàng)目決算報(bào)表中已對(duì)財(cái)務(wù)分?jǐn)偝杀具M(jìn)行了調(diào)整。

對(duì)上述問題，啟東市審計(jì)局已出具審計(jì)報(bào)告，要求建設(shè)單位加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)過程中各階段的管理，嚴(yán)格履行項(xiàng)目建設(shè)審批程序，確保手續(xù)齊全、程序合規(guī)，按規(guī)定簽訂合同并及時(shí)、足額收取履約保證金。

啟東市審計(jì)局

2021年9月28日